配る前
- その年分の最新様式・手引きを国税庁で確認したか
- 扶養控除等（異動）申告書（当年分／翌年分）を用意したか
- 基礎控除・配偶者控除等・所得金額調整控除申告書を用意したか
- 保険料控除申告書と「控除証明書を添えて」の案内を用意したか
- 住宅ローン控除の該当者（2年目以降）に申告書・残高証明書を案内したか
- 配布・回収の締切を決めて全員に伝えたか
集めたあと（一枚ずつ）
- 扶養控除等申告書：扶養親族の所得要件、16歳未満の記載欄、扶養の重複がないか
- 基礎/配偶者/調整控除：本人・配偶者の所得見積り、配偶者控除と配偶者特別控除の区分
- 保険料控除申告書：控除証明書の添付、新旧生命保険料の区分、本人が支払ったものか
- 住宅ローン控除：税務署の証明書と金融機関の残高証明書がそろっているか
- マイナンバー・氏名・住所など基本事項の記入漏れがないか
- 中途入社者の前職源泉徴収票もあわせて集めているか
最低ライン（時間がないときはこの3点で可） 1) その年分の様式で配れているか 2) 保険料控除の「証明書の添付」が全員そろっているか 3) 回収締切を決めて周知できているか
この内容は記事「扶養控除等申告書と保険料控除申告書の集め方・確認ポイント｜ひとり労務」のチェックリストです。印刷してそのままお使いいただけます。 ／ 無料ツール一覧へ